Cara Menghitung Anuitas

Perhitungan Suku Bunga Kredit Anuitas

Mungkin kita pernah mengambil kredit, baik itu kredit sepeda motor, rumah, atau kredit2 lainnya. Tapi mungkin hanya sebagian saja mengerti bagaimana cara hitung-hitungannya. Pada artikel ini saya akan membuat suatu rumusan-rumusan dari excel untuk menganalisa perhitungan tersebut. Siapa tahu ada pembaca yang ingin mengetahui lebih jelas tentang perhitungannya dan menganalisanya. Walaupun saya bukan ahli ekonomi dalam menulis artikel ini tapi alangkah baiknya untuk mengetahui bagaimana cara-cara pihak pemberi kredit dalam melakukan perhitungan. Hal ini sangat penting sekali agar kita tidak merasa tertipu dikemudian hari setelah memutuskan untuk pengambilan kredit.

Disini saya akan menerangkan cara pembentukan excel-nya, dan bisa bersama-sama untuk menganalisa hasilnya.

Dalam pembayaran kredit sebenarnya yang kita angsur ada dua bagian, yaitu angsuran terhadap pinjaman pokok dan angsuran terhadap bunga yang muncul akibat dari pinjaman tersebut.

Ada beberapa sistem perhitungan dalam  bunga kredit ini antara lainAnuitas, Efektif, Flate Rate  (Sumber  BI : http://www.bi.go.id).

Pada kesempatan ini saya menulis mengenai Anuitas terlebih dahulu.

Anuitas

Jumlah angsuran yang kita bayar kepada pihak pemberi kredit tidak berubah selama jangka waktu yang telah ditetapkan sebelumnya. Akan tetapi walaupun komposisi besarnya angsuran pokok dengan angsuran bunga akan berbeda setiap bulannya. Tetapi mengahasilkan jumlah total angsuran yang sama setiap bulannya, dimana angsuran pokok akan semakin besar sedangkan angsuran bunga akan semakin mengecil.

Rumus yang digunakan untuk mengetahui besarnya angsuran perbulan sbb :

i = Suku bunga

m = Jumlah periode pembayaran

Contoh Perhitungan :

Bank A memberikan kredit sebesar Rp 12.000.000,- selama 3 tahun (36 bulan ) dengan suku bunga 15% pertahun. Berapa jumlah yang diangsur tiap bulan oleh pihak penerima kredit, dan beri detail angsuran pokok dan bunga.

Dari rumus diatas maka didapatkan

Maka didapatkan besar angsuran yang harus dibayar setiap bulan

Rp. 415.983,94

Analisa tabelnya sebagai berikut :

Untuk lengkapnya bisa di download di sini

Pada Cell D8 diisi rumus berikut :

=($B$1*($B$3/12))/(1-1/(1+$B$3/12)^$B$2)

ini merupakan terjemahan rumus angsuran perbulan yang ada diatas.

$B$1 : merupakan pinjaman

$B$2 : jumlah angsuran

$B$3 : rate atau suku bunga

Maka ketemu nilai kolom total angsuran, yaitu angsuran pokok + angsuran bunga.

Cara mendapatkan Angsuran bunga :

Bunga = Saldo terakhir x i/12

             = 12.000.000,- x 15%/12

            = 150.000,-

Jadi pada angsuran awal untuk bunga = 150.000,-

dan dirumuskan dalam bentuk excel sbb :

=E7*$B$3/12

Sedangkan untuk angsuran dari pinjaman pokok :

angsuran pokok  = angsuran total – angsuran bunga

                                   = 415.983,94 – 150.000

                                   = 265.983,94

jadi angsuran pokok awal  265.983,94

dan dalam rumus excel sbb :

=D8-C8

Dari tabel terlihat untuk Angsuran pokok yang dibayar semakin besar, sedangkan angsuran bunga yang harus dibayar semakin turun.

untuk lebih jelasnya silahkan juga di baca artikel dibawah ini...

Menghitung Anuitas

Besar Anuitas

Besar anuitas adalah besarnya angsuran ditambah dengan bunga yang diperhitungkan.

Misal :

Pak Thomas tiap bulan membayar kredit rumahnya yang terdiri dari angsuran sebesar
Rp. 300.000,00 dan bunga sebesar Rp. 125.000,00,
maka:
anuitas yang dibayarkan adalah Rp. 425.000,00 (Rp.300.000,00 + Rp. 125.000,00).
Artinya:
anuitas kredit rumah yang harus dibayar Pak Thomas tiap bulan sebesar Rp. 425.000,00.

Menghitung Besarnya Anuitas

Untuk menentukan besarnya anuitas digunakan pula rumus sebagai berikut :

	atau

Agar lebih jelas menggunakan rumus tersebut perhatikan contoh berikut !

Josima meminjam uang dari Bank BRI sebesar Rp. 10.000.000,00 pembayaran dilakukan dengan cara anuitas dengan memperhitungkan bunga 2% per bulan. Pinjaman lunas selama 3 tahun dengan pembayaran bulanan. Berapa jumlah pembayaran (anuitas) yang harus dibayar Josima tiap bulan?

Penyelesaian :

Diketahui :       M = Rp. 10.000.000,00
                        i   =  2% per bulan
                        n  = 3 tahun = 36 bulan

Rumus     :

Maka    :

Jadi, besarnya Anuitas adalah sebesar Rp. 329.328,53 

Anuitas dan Pembulatan

Bila diperhatikan perhitungan anutas sebelumnya nilai rupiah kurang realistis, karena hasilnya lebih dari dua angka dibelakang koma, sedangkan kenyataannya pembayaran dalam pecahan rupiah pun sulit dilakukan. Oleh karena itu agar hasilnya lebih realistis dilakukan pembulatan.
Pembulatan dapat dilakukan dalam puluhan rupiah, ratusan rupiah atau ribuan rupiah baik keatas maupun kebawah.

Misal nilai anuitas sebesar Rp. 16,461,721.82 dibulatkan sebagai berikut :
Dalam puluhan rupiah menjadi Rp. 16.461.720,00
Dalam ratusan rupiah menjadi Rp. 16.461.700,00
Dalam ribuan rupiah menjadi Rp. 16.462.000,00

Akibat pembulatan tersebut akan terjadi kelebihan atau kekurangan pembayaran. Kelebihan atau kekurangan ini diperhitungkan pada pembayaran anuitas terakhir.

Jadi besarnya Anuitas adalah sebesar Rp. 392.328,53

Agar lebih jelasnya, ikutilah contoh ini:

Andra meminjam uang sebesar Rp. 50.000.000,00 pinjaman itu akan dilunasi dengan cara anuitas selama 2 tahun yang pembayarannya setiap 6 bulan. Bunga yang ditetapkan 24% per tahun. Hitunglah besarnya Anuitas yang dibulatkan dalam ratusan rupiah dan buatlah tabel rencana angsuran !

Penyelesaian :

Diketahui :        M = Rp. 50.000.000,00
                         i  = 24% per tahun = 12% per 6 bulan (semester)
                         n = 2 tahun = 4 semester

Rumus     :         

Maka:  

Dibulatkan menjadi Rp. 16.461.700,00

Membuat Rencana Angsuran

Untuk memastikan benar tidaknya perhitungan sebaiknya disusun rencana pelunasan angsuran anuitas sampai terakhir. Pada anuitas terakhir angsuran utang jumlahnya harus nol. Jika ternyata tidak nol berarti ada kesalahan atau selisih terjadi karena pembulatan.

Agar lebih jelasnya, ikuti contoh berikut:

Andra meminjam uang sebesar Rp. 50.000.000,00 pinjaman itu akan dilunasi dengan cara anuitas selama 2 tahun yang pembayarannya setiap 6 bulan. Bunga yang ditetapkan 24% per tahun. Hitunglah besarnya Anuitas dan buatlah tabel rencana angsuran !

Penyelesaian :

	Diketahui :	M = Rp. 50.000.000,00 i  = 24% per tahun = 12% per 6 bulan (semester) n = 2 tahun = 4 semester
	Rumus     :
	Maka       :	A = 16.461.761,82

Menentukan Angsuran Periode Tertentu

Adakalanya kita ingin mengetahui, berapa angsuran pada periode tertentu. Besarnya angsuran pada periode tertentu dapat dihitung dengan rumus :

Atau menggunakan table rencana angsuran.

Keterangan :
      a_n  = Angsuran periode tertentu atau ke n
      A   = Anuitas
      M  = Jumlah uang yang dipinjam
      i    = Suku bunga
      n   = Periode tertentu atau ke n

Untuk jelasnya perhatikan contoh berikut!

Dini memperoleh kredit sebesar Rp. 8.500.000,00 yang dibayar secara anuitas selama 6 tahun dengan anuitas sebesar Rp. 2.246.000,00 maka besarnya angsuran ke 3 adalah….

Penyelesaian :

	Diketahui :	A = Rp. 2.246.000,00 M = Rp. 8.500.000,00 i  = 15% per tahun n = 3
	Rumus     :
	Maka       :	a3 = {2.256.000 – (8.500.000 x 0,15)}(1 + 0,15)3-1      = (2.256.000 – 1.275.000) x (1 + 0,15)3-1      = 971.000 x 1,152      = 971.000 x 1.3225      = 1.284.147,50
Dengan table:

Menentukan Sisa Utang Periode Tertentu

Adakalanya kita ingin mengetahui, berapa Sisa Utang pada periode tertentu. Besarnya sisa utang pada periode tertentu dapat dihitung dengan rumus :

Keterangan :
       a₁  = Angsuran periode ke 1 = A - Mi
       A    = Anuitas
       M   = Jumlah uang yang dipinjam
       i     = Suku bunga
       n   = Periode tertentu atau ke n

Untuk jelasnya perhatikan contoh berikut!

Dini memperoleh kredit sebesar Rp. 8.500.000,00 yang dibayar secara anuitas selama 6 tahun dengan anuitas sebesar Rp. 2.246.000,00 maka besarnya sisa utang ke 3 adalah...

Penyelesaian :

	Diketahui :	A   = Rp. 2.246.000,00 M  = Rp. 8.500.000,00 i    = 15% per tahun n   = 3
	Rumus    :
	Maka      :	a1 = A – Mi SU3	= 2.246.000 – (8.500.000x0,15) =971.000 = 8.500.000 – 971.000{1 + ∑(1 + 0,15)3-1 } = 8.500.000 – 971.000 {1 +∑(1,015)2 } = 8.500.000 – 971.000 { 1 + 2.4725} = 8.500.000 – 971.000 (3,4725) = 8.500.000 – 3.371.797,50 = 5.128.202,50
	Dengan tabel :

Menentukan Bunga pada Periode tertentu

Adakalanya kita ingin mengetahui, berapa Bunga pada periode tertentu. Besarnya bunga pada periode tertentu dapat dihitung dengan rumus :

	Keterangan :	a1 = Angsuran periode ke 1 = A - Mi A   = Anuitas M  = Jumlah uang yang dipinjam i    = Suku bunga n   = Periode tertentu atau ke n
	Untuk jelasnya perhatikan contoh berikut! Dini memperoleh kredit sebesar Rp. 8.500.000,00 yang dibayar secara anuitas selama 6 tahun dengan anuitas sebesar Rp. 2.246.000,00 maka besarnya bunga pada periode ke 3 adalah…. Penyelesaian :
	Diketahui :	A   = Rp. 2.246.000,00 M  = Rp. 8.500.000,00 i    = 15% per tahun n   = 3
	Rumus      :
	Maka         :	a1 = A – Mi Bunga3	= 2.246.000 – (8.500.000x0,15) = 971.000 = 2.246.000 - 971.000 ( 1 + 0,15) 3-1 = 2.246.000– 971.000x 1,152 = 2.246.000– 971.000x1.3225 = 2.246.000– 1.284.147,50 = 961.852,50
	Dengan tabel:
	sumber : http://soerya.surabaya.go.id/AuP/e-DU.KONTEN/edukasi.net/Ekonomi/Anuitas/materi3.html